Nợ xấu và những điều cần biết trong kinh doanh

[hanhnguyeneee]

Trong lĩnh vực tài chính và kinh doanh, "nợ xấu" là một khái niệm thường xuyên được đề cập. Đó là một vấn đề mà hầu hết các doanh nghiệp phải đối mặt và quản lý một cách thích hợp. Hãy cùng tìm hiểu về nợ xấu là gì trong kinh doanh và tầm quan trọng của việc giải quyết nó.

Nợ xấu là gì?​

Nợ xấu (Non-Performing Loan - NPL) là những khoản nợ đã quá hạn chưa thanh toán hơn 90 ngày, tính từ ngày đến hạn đầu tiên chưa thực hiện nghĩa vụ khoản vay. Các khoản nợ hiện nay được phân thành 5 nhóm, đánh số từ 1 - 5. Trong đó, nợ xấu là các khoản nợ từ nhóm 3 - 5.
Tại Việt Nam, các ngân hàng thương mại và tổ chức tín dụng vẫn thường xuyên thực hiện phân loại nợ, đồng thời thực hiện trích lập dự phòng với các khoản thuộc nhóm nợ xấu. Tuy nhiên, đây là các khoản nợ nội xấu nội bảng. Ngoài các tổ chức này, Trung tâm Thông tin Tín dụng Quốc gia (viết tắt là CIC) hiện đang thực hiện tiếp nhận thông tin về lịch sử tín dụng của các tổ chức tín dụng trong nước. Bạn có thể truy cập vào dữ liệu của trung tâm này để tra cứu và tìm hiểu thông tin hoàn toàn miễn phí.
Trong năm 2022 vừa qua, nợ xấu của nền kinh tế đang có xu hướng gia tăng, ảnh hưởng đến hoạt động hệ thống ngân hàng. Các ngân hàng đang gặp phải thách thức lớn trong bối cảnh suy thoái kinh tế, lạm phát và lãi suất huy động tăng cao.
>>>Xem thêm: Có nên vay vốn ngân hàng khi kinh doanh? Thủ tục như thế nào?

Phân loại nợ xấu​

Theo Khoản 1 Điều 10 Thông tư 02/2013/TT-NHNN, CIC thực hiện phân loại nợ của các tổ chức tín dụng theo 5 nhóm GoSELL.vn đưa ra sau:

Nợ nhóm 1 - Nợ đủ tiêu chuẩn​

Nhóm 1 bao gồm các khoản nợ như sau:
Khoản nợ trong hạn thanh toán và được NH đánh giá có khả năng thu hồi nợ.
Khoản nợ quá hạn tối đa 9 ngày và được NH đánh giá có khả năng thu hồi nợ quá hạn và thu hồi đầy đủ nợ gốc và lãi còn lại đúng hạn.

Nợ nhóm 2 - Nợ cần chú ý​

Các khoản nợ thuộc nhóm này bao gồm:
Khoản nợ quá hạn từ 10 đến 90 ngày.
Khoản nợ được cơ cấu nợ lần đầu còn trong kỳ hạn.

Nợ nhóm 3 - Nợ dưới tiêu chuẩn​

Các khoản nợ dưới tiêu chuẩn bao gồm:
Khoản nợ quá hạn trên 90 ngày đến 180 ngày.
Khoản nợ được cơ cấu nợ lần đầu còn quá hạn tối đa 29 ngày theo lịch trả nợ đã cơ cấu.
Khoản nợ được cơ cấu thời gian trả nợ lần thứ hai.
Khoản nợ được miễn hoặc giảm lãi do khách hàng không còn đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng.

Nợ nhóm 4 - Nợ nghi ngờ​

Nhóm này bao gồm các khoản nợ:
Khoản nợ quá hạn từ 181 - 360 ngày.
Khoản nợ được cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 30 đến dưới 90 ngày so với hạn trả nợ đã được gia hạn.
Khoản nợ được cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần hai quá hạn dưới 30 ngày theo lịch trả nợ đã cơ cấu.

Nợ nhóm 5 - Nợ có khả năng mất vốn​

Các khoản nợ được ngân hàng xếp vào nhóm có khả năng mất vốn bao gồm:
Khoản nợ quá hạn trên 360 ngày.
Khoản nợ được cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạ từ 90 ngày trở lên so với thời hạn cơ cấu lại lần đầu.
Khoản nợ được cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần hai đã quá hạn thanh toán 30 ngày so với thời hạn được cơ cấu.
Khoản nợ được cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần ba trở lên, dù đã quá hạn hay chưa.
Trong số các nhóm này, nợ nhóm 3 - 5 được xếp vào nhóm nợ xấu.
Nợ xấu có thể ảnh hưởng đến sức khỏe tài chính của doanh nghiệp và ảnh hưởng tiêu cực đến khả năng phát triển. Hiểu rõ về nợ xấu là một phần quan trọng của việc quản lý tài chính kinh doanh.